연금 수령 시 세금과 절세 전략 > 시니어 블로그

✅ 핵심 요약

은퇴 이후 연금 수령 단계에서는 국민연금, 퇴직연금, 개인연금의 과세 방식이 서로 다르게 적용됩니다. 연금 개시 시점, 수령 방식(일시금 vs 분할), 소득 구간에 따라 실제 부담 세금이 크게 달라질 수 있으며, 이를 사전에 설계하지 않으면 예상보다 높은 세율을 적용받을 수 있습니다. 따라서 연금 종류별 과세 기준과 종합소득 합산 여부를 이해하고 전략적으로 수령 계획을 세우는 것이 절세의 핵심입니다.

✅ 실행 가이드

1) 체크 포인트

① 국민연금은 연금소득으로 분류되어 일정 금액 초과 시 종합과세 대상이 됩니다.
② 퇴직연금은 수령 방식에 따라 퇴직소득세 또는 연금소득세가 적용됩니다.
③ 개인연금(연금저축·IRP)은 세액공제 혜택을 받은 금액에 대해 과세가 이루어집니다.
④ 다른 근로·사업소득과 합산될 경우 세율 구간 상승 가능성을 반드시 고려해야 합니다.

2) 실전 전략

① 연금 개시 시점을 소득이 낮은 시기로 조정해 세율을 낮춥니다.
② 퇴직금은 가능한 한 연금 형태로 분할 수령해 세부담을 분산합니다.
③ 연금 수령액을 연 1,200만원 이하로 관리해 분리과세 구간을 활용합니다.
④ 부부 간 연금 자산을 분산해 종합소득세 구간 상승을 방지합니다.

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